ייעוץ בנוגע למכירת דירה

אמי החליטה למכור דירה נוספת שבבעלותה (יש לה עוד דירה שבה היא מתגוררת כרגע), ולמסור לי את הכסף למטרת בניית בית. מדובר בכמיליון ש"ח.
לי יש דירה על שמי המשמשת למגורים.
מה דין הכסף הזה? האם הוא חייב במיסוי כלשהו?
האם עדיף שהיא תעביר את הדירה על שמי, ושאני אמכור אותה?
שאלה נוספת באותו נושא, אם אמי תרצה למכור בעתיד את דירתה שבה היא מתגוררת, כיצד תשפיע על כך המכירה הנוכחית?
אמי לא מכרה דירה ב-4 השנים האחרונות וכך גם אני.

מיכל שלום,
ככלל, עדיף למכור היום, מאחר שהזכאות לפטורים בעתיד תפחת.
גם עדיף לתת מתנה בכסף, שהיא כשלעצמה פטורה ממס, מאשר להעביר דירה במתנה (יש מס חלקי, והפטור על מס השבח הוא מדומה, ויש גם השלכות עתידיות).
עם זאת, לא הייתי ממליץ לבצע צעדים אלו ללא קבלת ייעוץ פרטני (יתכנו פרמטרים נוספים שישפיעו על השיקולים, וצריך גם לדעת באיזה פטור להשתמש ומתי).

בברכה,
דותן לוי, עו"ד ונוטריון



לחצ/י למידע על מנהל הפורום: משרד עורכי דין ונוטריון מיכל רז  053-9374363