הנני בן 70 ופרשתי מעבודה ואין לי כל מקור הכנסה שוטף. ברשותי פוליסת ביטוח מנהלים וותיקה מבטיחת תשואה שנצבר בה סכום ניכר מאוד. אני שוקל למשוך קצבה קטנה של 8.000 ש"ח לחודש . חלק מהצבירה בפוליסה חייב במס. גם חלק זה הוא בסכום גבוה של מעל מיליון ש"ח. האם במקרה ואמשוך קיצבה כאמור אני אהיה חייב קודם כל להתחשבן עם פקיד השומה ולשלם מס על חלק מהצבירה החייבת במס? אודה על תשובתך
קבלת קצבה מהווה הכנסת עבודה והיא חייבת במס ככל הכנסה אחרת. ככלל תשלומים ששולמו מהנטו (תגמולי עובד שנוכו משכרו של העובד) לא ימוסו שוב. קיימים פטורים בפקודת מס הכנסה הרלוונטיים לתשלומי קצבה אולם יש לבדוק את תחולתם לפי הנתונים האישיים במועד הפרישה. יש לשים לב שדיני המס עשויים להשתנות מעת לעת ויש להתחשב בכך בעת תכנון הסדר פנסיוני שקבלת הקצבה בו תהיה בעוד זמן רב. במצבים מיוחדים כגון, הסדרים פנסיונים מורכבים או בשכר גבוה מומלץ להתייעץ עם מומחה למיסוי פנסיוני.
המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר
