שלום, אמי נפטרה לאחרונה. לפני שהיא נפטרה היא תכננה למשוך את כספי קרן הפנסיה שלה (היוון) ותכננה להגיע למס הכנסה כדי שהכספים יהיו פטורים ממס, אך לא הספיקה למשוך את הכספים ולא להגיע למס הכנסה. הכספים מקרן הפנסיה הם כספי פיצויים, וכספי תגמולים. לפי המסמכים שברשותי כתוב בין היתר על כספי התגמולים "כיון שסך הצבירה בקופה לקצבה אינו עולה על סכום הצבירה המזערי, לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), ניתן לבקש מפקיד השומה להוון את כספי הקצבה בסכום חד פעמי". שאלתי: אני היורש על פי צוואתה של אמי ומובן לי כי עלי לבקש את הכספים מקרן הפנסיה בצירוף צו קיום צוואה. אך האם מכיוון שאמי הייתה פטורה ממס, אני כיורש אמור להיות גם פטור ממס? תודה רבה.
שלום רב,
לא בהכרח יורש פטור במידה והמוריש היה פטור ממס עם זאת מוצע לפנות ליועץ מס כדי לבחון אפשרות להפחתה או לביטול חבות המס מאחר ובמקרים מסויימים ניתן לקבל את הפטור.
המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר
