שלום וברכה, אני ואמי ז"ל הינו ביחד בחשבון אחד בבנק בתוכנית חיסכון 12 שנה שהסתיימה שנה קודם. אמי נפטרה שנתיים קודם, התוכנית הסתיימה ונלקח ממנה מס הכנסה וחשבון הבנק נסגר. היום קיבלתי מהבנק טופס 867 להחזר מס שהרי אמי הייתה בעודה בחיים. לשאלתי: לאחר שחשבון הבנק נסגר למי מס הכנסה יעביר את המס שיוחזר? לאיזה חשבון? שהרי חשבונה נסגר ומה לציין בטופס שממלאים למס הכנסה בנגע לנידון תודה רבה
שלום רב,
תחילה משתתפת בצערך ומאחלת שלא תדעי עוד צער.
החזר מס שמגיע לנישום שנפטר מועבר ליורשיו על פי דין. ככל שיש צוואה יש לעיין בה ולראות מי מופיע בה. במידה ולא קיימת צוואה יש להתנהל על פי חוק הירושה ולכן היורשים הקבועים בחוק הם הזכאים להחזר. ככל שאת היורשת היחידה צלמי תעודת פטירה של אימך , ספח ת"ז שמראה שאת ביתה ותפני למס הכנסה לבקש את ההחזר. אם יש צו ירושה כדאי לצרף גם אותו.
המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר
